利息の計算・確定年金

利力δ・利率i・割引率d・現価率vの相互関係。連続複利δと1年複利iは$1+i=e^{\delta}$で結ばれ、$v=e^{-\delta}$、$d=1-v=iv$が基本恒等式となる。

一定額を一定期間受け取る確定年金の現価・終価。期末払$a_{\angl{n}}$と期始払$\ddot a_{\angl{n}}=(1+i)a_{\angl{n}}$、終価$s_{\angl{n}}$を利率iから計算する。

受取額が毎期1ずつ増加（逓増）または減少（逓減）する確定年金の現価。$(Ia)$は逓増、$(Da)$は逓減で、いずれも$a_{\angl{n}}$を用いて閉形式で表せる。

受取が無限に続く永久年金の現価。定額の永久年金は$1/i$、毎期1ずつ増える逓増永久年金は$1/(id)$。積立・年金原資の評価に用いる。

年k回に分割して支払う年金の現価。年1回払の現価に分割補正項を加えた近似式で評価し、$k\to\infty$で連続払年金$\bar a_{\angl{n}}$に近づく。

運用利回りの近似（ハーディの公式）や、目標額を積み立てる減債基金の年賦額など、確定利息計算に付随する各種指標。実利率は期首・期末残高と収益から近似する。